اعتبار اسنادی یوزانس چیست و چه کاربردی دارد؟

امروزه، تجارت بین‌المللی با چالش‌های متعددی از جمله عدم اعتماد بین طرفین معامله، ریسک‌های سیاسی و اقتصادی و پیچیدگی‌های فرآیندهای بانکی روبرو است. در این میان استفاده از ابزارهای نوین مالی مانند اعتبار اسنادی یوزانس می‌تواند راهگشای بسیاری از این چالش‌ها باشد.

در این مقاله از ایمن تجارت کارآمد، به سوالاتی نظیر شرایط استفاده از اعتبار اسنادی یوزانس در صادرات و واردات کالا، امکان تمدید این نوع اعتبار و همچنین مزایای استفاده از آن پاسخ خواهیم داد؛ پس تا انتهای مطلب همراه ما باشید.

اعتبار اسنادی یوزانس چیست؟

اعتبار اسنادی یوزانس (Usance Documentary Credit) نوعی تعهد پرداخت مشروط است که توسط بانک گشایش‌کننده به درخواست خریدار و به نفع ذینفع (معمولاً فروشنده) صادر می‌شود. در این روش، خریدار می‌تواند مبلغ کالای خریداری شده را پس از مهلت تعیین شده (یوزانس) که در متن اعتبار قید می‌شود، به فروشنده پرداخت کند.

اعتبار اسنادی یوزانس چه مزایایی دارد؟

با توجه به تعهد پرداخت بانک گشایش‌کننده، خریدار در مذاکرات با فروشنده از قدرت چانه‌زنی بالاتری برخوردار خواهد بود و حتی خریدار می‌تواند از سرمایه خود در سایر بخش‌های فعالیت خود تا زمان سررسید اعتبار استفاده کند.

با استفاده از این روش، خریدار می‌تواند بدون نیاز به انتقال وجه نقد، کالا را به سرعت دریافت کند زیرا تعهد بانک گشایش‌کننده به پرداخت وجه، اعتماد فروشنده را جلب می‌کند. افزودنی است در صورت عدم تطابق اسناد با شرایط اعتبار، خریدار می‌تواند از پرداخت وجه خودداری کند.

فرق بین یوزانس و فاینانس چیست؟

با وجود بسیاری از شباهت ها، تفاوت اول بین این دو مربوط به مهلت پرداخت است! در یوزانس، خریدار پس از مهلت تعیین شده (یوزانس) مبلغ مقرر را به فروشنده پرداخت می‌کند؛ در حالی که در فاینانس، خریدار اقساط تسهیلات را در طول دوره مشخصی به بانک یا موسسه مالی پرداخت می‌کند.

تفاوت دوم مربوط به سود است! در یوزانس، سود به صورت پیشاپیش توسط خریدار به بانک پرداخت می‌شود اما در فاینانس، سود به صورت اقساط به همراه اصل تسهیلات پرداخت می‌شود.

تفاوت سوم مربوط به نوع قرارداد و کاربرد آن می شود! یوزانس یک نوع قرارداد بین خریدار و بانک گشایش‌کننده است و برای معاملات کوتاه‌مدت استفاده می‌شود اما فاینانس یک نوع قرارداد بین خریدار و بانک یا موسسه مالی است و برای معاملات بلندمدت و سرمایه‌گذاری‌ها مناسب است.

انواع اعتبار اسنادی یوزانس

همانطور که پیش‌تر ذکر شد، اعتبار اسنادی ابزاری کارآمد در تجارت بین‌المللی است که توسط بانک‌های معتبر هر کشور به درخواست خریدار صادر می‌شود. این روش با تضمین پرداخت وجه به فروشنده، اعتماد وی را جلب کرده و به تسریع فرآیند تجارت کالا کمک می‌کند.

با توجه به تنوع نیازها در معاملات بین‌المللی، انواع مختلفی از اعتبار اسنادی وجود دارد که هر کدام ویژگی‌ها و کاربردهای خاص خود را دارند. در ادامه به بررسی برخی از رایج‌ترین انواع اعتبار اسنادی می‌پردازیم:

1. اعتبار اسنادی یوزانس ساده (Usance Letter of Credit at Sight)

اعتبار اسنادی یوزانس ساده نوعی از اعتبار اسنادی است که در آن، ذینفع پس از ارائه اسناد مطابق با شرایط اعتبار، وجه آن را در سررسید (معمولاً بلافاصله) دریافت می‌کند.

مثال: فرض کنید یک شرکت ایرانی قصد دارد 100 تن برنج از هند وارد کند. برای این کار، این شرکت می‌تواند از طریق بانک خود یک اعتبار اسنادی یوزانس ساده به نفع صادرکننده هندی باز کند. در این اعتبار، ذینفع (صادرکننده هندی) پس از ارائه اسناد حمل و گمرکی، بلافاصله وجه اعتبار را از بانک گشایش‌کننده (بانک ایرانی) دریافت می‌کند.

2. اعتبار اسنادی یوزانس قسطی (Deferred Payment Usance Letter of Credit)

اعتبار اسنادی یوزانس قسطی نوعی اعتبار اسنادی است که در آن، خریدار به جای پرداخت کامل مبلغ اعتبار در سررسید، می‌تواند آن را به صورت قسطی در سررسیدهای مختلف پرداخت کند.

مثال: فرض کنید یک شرکت ایرانی قصد دارد یک دستگاه ماشین‌آلات از یک شرکت آلمانی خریداری کند. قیمت این دستگاه 100 هزار یورو است. شرکت ایرانی می‌تواند از بانک خود درخواست صدور اعتبار اسنادی یوزانس قسطی به مبلغ 100 هزار یورو کند. در این صورت، شرکت ایرانی می‌تواند مبلغ اعتبار را به صورت 5 قسط 20 هزار یورویی در 5 ماه متوالی پرداخت کند.

3. اعتبار اسنادی یوزانس تنخواه گردان (Revolving Letter of Credit)

اعتبار اسنادی یوزانس تنخواه گردان نوعی اعتبار اسنادی است که به خریدار اجازه می‌دهد تا در طول یک دوره زمانی مشخص، چندین بار از آن برای خرید کالا استفاده کند. در این نوع اعتبار، پس از ارائه اسناد و پرداخت وجه هر قسط، اعتبار به طور خودکار برای قسط بعدی شارژ می‌شود.

مثال: فرض کنید یک شرکت واردکننده مواد غذایی قصد دارد به طور مکرر در طول سال از یک شرکت خارجی میوه وارد کند. این شرکت می‌تواند از اعتبار اسنادی یوزانس تنخواه گردان استفاده کند.

برای مثال این شرکت می‌تواند یک اعتبار اسنادی یوزانس تنخواه گردان به مبلغ 100 هزار یورو برای یک دوره زمانی 1 ساله گشایش کند. در طول این دوره، شرکت می‌تواند به طور مکرر از این اعتبار برای خرید میوه استفاده کند. پس از هر بار استفاده از اعتبار، مبلغ آن به طور خودکار دوباره شارژ می‌شود.

4. اعتبار اسنادی یوزانس با تنزیل (Usance Letter of Credit with Discount)

اعتبار اسنادی یوزانس با تنزیل نوعی اعتبار اسنادی است که در آن ذینفع می‌تواند قبل از سررسید، اعتبار را با نرخ تنزیل به بانک واگذار کند. به عبارت دیگر، ذینفع به جای اینکه منتظر سررسید اعتبار بماند و مبلغ کامل آن را دریافت کند، می‌تواند با کسر سود تنزیل، زودتر به وجه نقد دسترسی پیدا کند.

مثال: فرض کنید یک شرکت ایرانی قصد دارد کالایی را از یک شرکت چینی وارد کند. این شرکت برای خرید کالا به 100 هزار دلار نیاز دارد. شرکت ایرانی می‌تواند با استفاده از اعتبار اسنادی یوزانس با تنزیل، این مبلغ را از بانک دریافت کند.

در این مثال، بانک به شرکت ایرانی 100 هزار دلار وام می‌دهد و در مقابل، شرکت ایرانی اعتبار اسنادی را به بانک واگذار می‌کند. سررسید اعتبار 6 ماه است و نرخ تنزیل 5 درصد است.

پس از 3 ماه، شرکت ایرانی به دلیل نیاز به نقدینگی، تصمیم می‌گیرد اعتبار را تنزیل کند. در این حالت، شرکت ایرانی 95 هزار دلار (100 هزار دلار – 5 هزار دلار سود تنزیل) از بانک دریافت می‌کند.

5. اعتبار اسنادی یوزانس تایید شده (Confirmed Letter of Credit)

اعتبار اسنادی یوزانس تایید شده نوعی اعتبار اسنادی است که در آن، تعهدات بانک گشایش‌کننده توسط یک بانک دیگر (معمولاً در کشور ذینفع) تایید و تضمین می‌شود. این نوع اعتبار، ریسک معامله را برای ذینفع به طور قابل توجهی کاهش می‌دهد، زیرا در صورت عدم پرداخت وجه توسط بانک گشایش‌کننده، ذینفع می‌تواند از بانک تاییدکننده وجه خود را دریافت کند.

مثال: فرض کنید یک شرکت ایرانی قصد دارد کالایی را از یک شرکت چینی خریداری کند. با توجه به ریسک‌های موجود در معاملات بین‌المللی، شرکت ایرانی برای تضمین دریافت وجه خود، از بانک خود می‌خواهد که یک اعتبار اسنادی یوزانس تایید شده برای شرکت چینی صادر کند.

در این حالت، بانک ایرانی با یک بانک چینی معتبر برای تایید اعتبار اسنادی توافق می‌کند. پس از تایید اعتبار توسط بانک چینی، ذینفع (شرکت چینی) اطمینان حاصل می‌کند که در صورت عدم پرداخت وجه توسط بانک ایرانی، می‌تواند از بانک چینی وجه خود را دریافت کند.

بیشتر بخوانید: خرید بدون واسطه از چین

6. اعتبار اسنادی یوزانس غیرقابل برگشت (Irrevocable Letter of Credit)

اعتبار اسنادی یوزانس غیرقابل برگشت نوعی ابزار پرداخت در تجارت بین‌المللی است که توسط بانک گشایش‌کننده به درخواست خریدار صادر می‌شود. در این نوع اعتبار، تعهد پرداخت بانک به ذینفع، بدون قید و شرط و غیرقابل برگشت است. به عبارت دیگر، پس از ارائه اسناد مطابق با شرایط اعتبار توسط ذینفع، بانک گشایش‌کننده موظف به پرداخت وجه آن به ذینفع است، حتی اگر خریدار از پرداخت وجه خودداری کند.

مثال: فرض کنید یک شرکت ایرانی قصد دارد مواد اولیه مورد نیاز خود را از یک شرکت چینی خریداری کند. با توجه به ریسک‌های موجود در معاملات بین‌المللی، شرکت ایرانی برای اطمینان از دریافت کالا و پرداخت وجه آن، از بانک خود درخواست صدور اعتبار اسنادی یوزانس غیرقابل برگشت به نفع شرکت چینی می‌کند.

در این مثال، بانک ایرانی متعهد می‌شود که پس از ارائه اسناد حمل و سایر اسناد مطابق با شرایط اعتبار توسط شرکت چینی، وجه آن را به این شرکت پرداخت کند. حتی اگر شرکت ایرانی بعداً درخواست لغو یا اصلاح اعتبار را داشته باشد، بانک موظف به پرداخت وجه آن به شرکت چینی خواهد بود.

7. اعتبار اسنادی یوزانس قابل برگشت (Revocable Letter of Credit)

اعتبار اسنادی یوزانس قابل برگشت نوعی اعتبار اسنادی است که خریدار می‌تواند بدون رضایت ذینفع، آن را لغو یا اصلاح کند. این نوع اعتبار در مقایسه با اعتبار اسنادی یوزانس غیرقابل برگشت، ریسک بیشتری برای ذینفع دارد.

مثال: فرض کنید یک شرکت ایرانی قصد دارد مواد اولیه مورد نیاز خود را از یک شرکت چینی خریداری کند. خریدار برای جلب اعتماد فروشنده، یک اعتبار اسنادی یوزانس قابل برگشت به نفع او صادر می‌کند. در این شرایط، خریدار می‌تواند در صورت عدم توافق با فروشنده در مورد قیمت یا کیفیت کالا، اعتبار را لغو کند.

8. اعتبار اسنادی یوزانس قابل انتقال (Transferable Letter of Credit)

اعتبار اسنادی یوزانس قابل انتقال نوعی اعتبار اسنادی است که ذینفع می‌تواند آن را به شخص ثالث (معمولاً یک شرکت یا فرد دیگر) واگذار کند. این نوع اعتبار زمانی مفید است که ذینفع به جای دریافت وجه نقد، تمایل به دریافت کالا یا خدمات از شخص ثالث داشته باشد.

مثال: فرض کنید شرکت A در ایران قصد خرید مواد اولیه از شرکت B در چین را دارد. شرکت A برای این منظور، یک اعتبار اسنادی یوزانس قابل انتقال به نفع شرکت B در بانک خود (بانک X) افتتاح می‌کند.

پس از مدتی، شرکت A متوجه می‌شود که به جای مواد اولیه، به ماشین‌آلات نیاز دارد. در این شرایط، شرکت A می‌تواند با ارائه درخواست به بانک X، اعتبار اسنادی را به شرکت C (تولیدکننده ماشین‌آلات در آلمان) منتقل کند.

شرکت C پس از دریافت اعتبار اسنادی، با ارائه اسناد حمل و گمرکی مربوط به ماشین‌آلات، وجه آن را از بانک X دریافت می‌کند.

9. اعتبار اسنادی یوزانس غیرقابل انتقال (Non-transferable Letter of Credit)

اعتبار اسنادی یوزانس غیرقابل انتقال نوعی اعتبار اسنادی است که ذینفع آن (فروشنده) حق واگذاری یا انتقال آن به شخص ثالث را ندارد. در این نوع اعتبار، ذینفع باید شخصاً اسناد را مطابق با شرایط اعتبار ارائه کند و وجه آن را دریافت نماید.

مثال: فرض کنید یک شرکت ایرانی قصد دارد مواد اولیه مورد نیاز خود را از یک شرکت خارجی خریداری کند. این شرکت برای تضمین پرداخت وجه به شرکت خارجی، از بانک خود می‌خواهد که یک اعتبار اسنادی یوزانس غیرقابل انتقال به نفع شرکت خارجی صادر کند. در این نوع اعتبار، شرکت خارجی فقط در صورت ارائه اسناد و مدارک مطابق با شرایط اعتبار، می‌تواند وجه آن را دریافت کند. این شرکت نمی‌تواند اعتبار را به شخص ثالثی مانند یک شرکت واسطه واگذار کند.

10. اعتبار اسنادی یوزانس پشت به پشت (Back-to-Back Letter of Credit)

اعتبار اسنادی یوزانس پشت به پشت نوعی اعتبار اسنادی است که توسط ذینفع یک اعتبار اسنادی دیگر (که اصطلاحاً به آن اعتبار اولیه می‌گویند) به نفع صادرکننده دیگری گشایش می‌یابد. در واقع، ذینفع اعتبار اولیه، با استفاده از این اعتبار، کالای مورد نظر خود را از صادرکننده دوم تهیه می‌کند.

مثال: فرض کنید شرکت A در ایران، قصد خرید کالایی از شرکت B در چین را دارد. شرکت A برای این منظور، از بانک خود تقاضای گشایش اعتبار اسنادی یوزانس می‌کند. پس از گشایش اعتبار، شرکت A متوجه می‌شود که شرکت B قادر به ارسال کالا به ایران نیست. در این شرایط، شرکت A می‌تواند با استفاده از اعتبار اسنادی یوزانس پشت به پشت، اعتباری را به نفع شرکت C (صادرکننده‌ای در ترکیه) گشایش یابد تا شرکت C کالای مورد نظر را به ایران ارسال کند.

11. اعتبار اسنادی یوزانس اتکا (Standby Letter of Credit)

اعتبار اسنادی یوزانس اتکا، نوعی ضمانت‌نامه بانکی است که به منظور تضمین تعهدات خریدار در معاملات بین‌المللی صادر می‌شود. در این نوع اعتبار، بانک گشایش‌کننده به ذینفع تعهد می‌دهد که در صورت عدم پرداخت وجه توسط خریدار در سررسید تعیین‌شده، مبلغ اعتبار را به وی پرداخت کند.

مثال: فرض کنید یک شرکت ایرانی قصد دارد یک دستگاه ماشین‌آلات صنعتی از یک شرکت آلمانی خریداری کند. با توجه به اینکه این دو شرکت شناختی از یکدیگر ندارند، شرکت ایرانی می‌تواند از بانک خود درخواست صدور اعتبار اسنادی یوزانس اتکا کند. در این صورت، بانک ایرانی به شرکت آلمانی تعهد می‌دهد که در صورت عدم پرداخت وجه توسط شرکت ایرانی در سررسید تعیین‌شده، مبلغ اعتبار را به شرکت آلمانی پرداخت خواهد کرد.

12. اعتبار اسنادی یوزانس صادراتی (Export Letter of Credit)

اعتبار اسنادی یوزانس صادراتی ابزاری است که توسط بانک به درخواست صادرکننده (فروشنده) کالا صادر می‌شود و به خریدار (متقاضی) در کشور دیگر اجازه می‌دهد تا با پرداخت وجه در سررسید مشخص، کالا را از صادرکننده دریافت کند.

مثال: فرض کنید یک شرکت ایرانی قصد صادرات فرش به آلمان را دارد. این شرکت برای اطمینان از دریافت وجه فرش، از خریدار آلمانی می‌خواهد که اعتبار اسنادی یوزانس صادراتی به نفع آن در ایران گشایش کند.

خریدار آلمانی از بانک خود تقاضای گشایش اعتبار اسنادی یوزانس صادراتی به نفع شرکت ایرانی می‌کند. پس از بررسی و تایید درخواست، بانک آلمانی اعتبار را گشایش و آن را به بانک ایرانی ابلاغ می‌کند.

شرکت ایرانی پس از آماده شدن فرش، اسناد مربوطه (مانند گواهی مبدا، بارنامه، فاکتور و…) را به بانک خود ارائه می‌دهد. بانک ایرانی اسناد را بررسی و در صورت مطابقت با شرایط اعتبار، وجه آن را به شرکت ایرانی پرداخت می‌کند.

13. اعتبار اسنادی یوزانس داخلی (Domestic Letter of Credit)

اعتبار اسنادی یوزانس داخلی نوعی ابزار پرداخت در تجارت داخلی است که توسط بانک به درخواست خریدار (متقاضی) صادر می‌شود. این نوع اعتبار به فروشنده (ذینفع) تعهد می‌دهد که در صورت ارائه اسناد مطابق با شرایط اعتبار، وجه کالا را در سررسید مشخصی به وی پرداخت کند.

مثال: فرض کنید یک شرکت تولیدی در تهران قصد دارد مواد اولیه مورد نیاز خود را از یک شرکت دیگر در اصفهان خریداری کند. خریدار می‌تواند با استفاده از اعتبار اسنادی یوزانس داخلی، از بانک خود درخواست کند تا اعتباری به نفع فروشنده در اصفهان گشایش کند. پس از گشایش اعتبار، خریدار به فروشنده اطلاع می‌دهد که می‌تواند با ارائه اسناد مطابق با شرایط اعتبار، وجه کالا را از بانک دریافت کند.

14. اعتبار اسنادی یوزانس ارزی (Foreign Currency Letter of Credit)

اعتبار اسنادی یوزانس ارزی نوعی ابزار پرداخت در تجارت بین‌المللی است که به خریدار (واردکننده) اجازه می‌دهد تا وجه کالا را به صورت ارزی و در سررسید مشخصی به فروشنده (صادرکننده) پرداخت کند. در این روش، بانک گشایش‌کننده (بانک خریدار) به درخواست خریدار، تعهد پرداخت وجه اعتبار را به ذینفع (فروشنده) می‌دهد.

مثال: فرض کنید یک شرکت ایرانی قصد دارد یک دستگاه ماشین‌آلات از آلمان خریداری کند. قیمت این دستگاه 100 هزار یورو است. شرکت ایرانی برای انجام این معامله می‌تواند از اعتبار اسنادی یوزانس ارزی استفاده کند. در این حالت، شرکت ایرانی به بانک خود (بانک گشایش‌کننده) مراجعه می‌کند و تقاضای گشایش اعتبار اسنادی یوزانس ارزی به مبلغ 100 هزار یورو به نفع شرکت آلمانی (ذینفع) می‌کند. پس از بررسی و تایید مدارک توسط بانک، اعتبار اسنادی یوزانس ارزی گشایش می‌شود.

پس از ارسال کالا توسط شرکت آلمانی، این شرکت اسناد مربوط به معامله (مانند فاکتور، بارنامه و گواهی مبدا) را به بانک خود (بانک مذاکره‌کننده) ارائه می‌دهد. بانک مذاکره‌کننده پس از بررسی اسناد، آنها را به بانک گشایش‌کننده ارسال می‌کند. در صورت مطابقت اسناد با شرایط اعتبار، بانک گشایش‌کننده وجه اعتبار را به یورو به حساب شرکت آلمانی واریز می‌کند.

15. اعتبار اسنادی یوزانس دیداری (Sight Letter of Credit)

اعتبار اسنادی یوزانس دیداری نوعی از اعتبار اسنادی یوزانس است که در آن، ذینفع بلافاصله پس از ارائه اسناد مطابق با شرایط اعتبار، وجه آن را از بانک گشایش‌کننده دریافت می‌کند. به عبارت دیگر، در این نوع اعتبار، نیازی به انتظار تا سررسید برای دریافت وجه نیست.

مثال: فرض کنید یک شرکت ایرانی قصد دارد کالایی را از یک شرکت چینی خریداری کند. خریدار برای جلب اعتماد فروشنده و تسریع در انجام معامله، می‌تواند از اعتبار اسنادی یوزانس دیداری استفاده کند. در این صورت، خریدار از بانک خود می‌خواهد که اعتباری به نفع فروشنده در چین گشایش کند.

پس از ارسال کالا توسط فروشنده، اسناد حمل و نقل و سایر اسناد مربوطه به بانک گشایش‌کننده در ایران ارائه می‌شود. در صورت تطابق اسناد با شرایط اعتبار، بانک گشایش‌کننده بلافاصله وجه اعتبار را به حساب فروشنده در چین واریز می‌کند.

16. اعتبار اسنادی یوزانس مدت‌دار (Usance Letter of Credit)

اعتبار اسنادی یوزانس مدت‌دار نوعی از اعتبار اسنادی است که در آن، ذینفع پس از ارائه اسناد مطابق با شرایط اعتبار، وجه آن را در سررسید مشخصی دریافت می‌کند. به عبارت دیگر، برخلاف اعتبار اسنادی دیداری که در آن پرداخت بلافاصله پس از ارائه اسناد انجام می‌شود، در اعتبار اسنادی یوزانس مدت‌دار، خریدار به ذینفع مهلت می‌دهد تا کالای مورد معامله را به فروش برساند و سپس وجه آن را از طریق اعتبار اسنادی دریافت کند.

مثال: فرض کنید یک شرکت ایرانی قصد دارد 1000 تن گندم از یک شرکت فرانسوی خریداری کند. با توجه به ارزش بالای معامله و زمان لازم برای حمل و نقل گندم، شرکت ایرانی از اعتبار اسنادی یوزانس مدت‌دار استفاده می‌کند.

شرایط این اعتبار اسنادی به شرح زیر است:

• مبلغ اعتبار: 1 میلیون یورو
• سررسید: 90 روز پس از صدور
• اسناد مورد نیاز: گواهی مبدا، بارنامه، گواهی کیفیت و بیمه نامه

پس از ارائه اسناد مطابق با شرایط اعتبار توسط شرکت فرانسوی، بانک گشایش‌کننده اعتبار در ایران، مبلغ 1 میلیون یورو را در سررسید 90 روزه به حساب شرکت فرانسوی واریز می‌کند.

17. اعتبار اسنادی یوزانس با حق رجوع (Letter of Credit with Recourse)

اعتبار اسنادی یوزانس با حق رجوع نوعی اعتبار اسنادی است که در آن، بانک گشایش‌کننده در صورت عدم پرداخت وجه توسط خریدار، حق رجوع به ذینفع را دارد. به عبارت دیگر، ذینفع در صورت عدم پرداخت توسط خریدار، می‌تواند به بانک گشایش‌کننده مراجعه و وجه خود را دریافت کند.

مثال: فرض کنید یک شرکت ایرانی قصد دارد کالایی را از یک شرکت چینی خریداری کند. خریدار برای جلب اعتماد فروشنده، از بانک خود می‌خواهد که یک اعتبار اسنادی یوزانس با حق رجوع به نفع فروشنده صادر کند.

در این صورت، اگر خریدار پس از دریافت کالا از پرداخت وجه خودداری کند، ذینفع (فروشنده) می‌تواند به بانک ایرانی مراجعه و وجه خود را دریافت کند. سپس، بانک ایرانی می‌تواند به خریدار مراجعه و وجه خود را به همراه سود و جریمه دیرکرد دریافت کند.

18. اعتبار اسنادی یوزانس بدون حق رجوع (Letter of Credit without Recourse)

اعتبار اسنادی یوزانس بدون حق رجوع نوعی اعتبار اسنادی است که در آن، بانک گشایش‌کننده در صورت عدم پرداخت وجه توسط خریدار، حق رجوع به ذینفع را ندارد. به عبارت دیگر، در این نوع اعتبار، ذینفع تنها به تعهدات خریدار برای پرداخت وجه اتکا می‌کند و تعهدی از جانب بانک گشایش‌کننده برای پرداخت وجود ندارد.

مثال: فرض کنید یک شرکت ایرانی قصد دارد مواد اولیه مورد نیاز خود را از یک شرکت چینی خریداری کند. برای این منظور، شرکت ایرانی می‌تواند از اعتبار اسنادی یوزانس بدون حق رجوع استفاده کند. در این صورت، بانک ایرانی به عنوان بانک گشایش‌کننده، تعهد پرداخت وجه به شرکت چینی را به عهده می‌گیرد.

پس از ارائه اسناد مطابق با شرایط اعتبار توسط شرکت چینی، بانک ایرانی وجه اعتبار را به حساب این شرکت واریز می‌کند. در صورت عدم پرداخت وجه توسط شرکت ایرانی، بانک ایرانی به شرکت چینی رجوع نخواهد کرد و ریسک عدم پرداخت به طور کامل بر عهده شرکت ایرانی خواهد بود.

نتیجه گیری

در اعتبار اسنادی یوزانس، بانک به عنوان یک طرف ثالث، تعهد پرداخت وجه به ذینفع (فروشنده) را در سررسید مشخصی تضمین می‌کند. این امر ریسک عدم پرداخت را برای ذینفع به طور قابل توجهی کاهش می‌دهد و او را برای انجام معامله با خریدار ترغیب می‌کند. این بانک توسط هر دو طرف معامله (خریدار و ذینفع) مورد تأیید است.

شرکت بازرگانی ایمن تجارت کارآمد با ارائه خدمات تخصصی در زمینه تجارت بین‌المللی، به فعالان اقتصادی در امر صادرات و واردات کالا یاری می‌رساند. این مرکز با ارائه مشاوره رایگان و انجام صفر تا صد امور مالی تجارت بازرگانی، از جمله گشایش اعتبار اسنادی یوزانس، در کنار شما خواهد بود. شماره تماس برای مشاوره رایگان: 02191494745